Fin de mois difficile, découvert bancaire, impossibilité de payer vos fournisseurs... 60% des artisans ont des problèmes de trésorerie au moins une fois par an. Pourtant, avec une bonne gestion, c'est évitable. Dans ce guide, découvrez comment maîtriser votre trésorerie, anticiper les coups durs et dormir sur vos deux oreilles.
⚡ Ce que vous allez apprendre :
- Pourquoi les artisans ont des problèmes de trésorerie (et comment les éviter)
- Comment créer un tableau de trésorerie simple et efficace
- Les 7 règles d'or pour une trésorerie saine
- Comment constituer un matelas de sécurité
- Que faire en cas de trou de trésorerie (solutions d'urgence)
- Les aides et financements disponibles pour artisans
Pourquoi la trésorerie est-elle si compliquée pour les artisans ?
Le décalage permanent entre entrées et sorties
Voici le cauchemar classique de l'artisan :
| Quand vous PAYEZ | Quand vous êtes PAYÉ |
|---|---|
|
Matériaux : À la commande ou sous 30 jours Charges fixes : Tous les mois (loyer, assurances...) URSSAF : Tous les mois ou trimestres Carburant : En continu Votre salaire : Tous les mois |
Acompte : À la signature du devis Solde : À la fin du chantier (+ délai de paiement 30-60 jours) Réalité : Souvent en retard... |
Exemple concret :
Chantier de 15 000€ TTC
- 1er mars : Signature du devis → Acompte 30% = 4 500€ encaissé
- 5 mars : Commande matériaux → -5 000€ à payer sous 30 jours
- 6-20 mars : Travaux (vous payez carburant, repas, consommables...)
- 20 mars : Fin du chantier → Facture du solde 10 500€ envoyée
- 5 avril : Paiement fournisseur matériaux → -5 000€ sortis
- 15 avril : Charges URSSAF → -1 500€ sortis
- 20 avril : Le client paie (enfin !) → +10 500€ encaissés
⚠️ Résultat : Entre le 5 avril et le 20 avril, vous êtes à découvert alors que le chantier est rentable !
Les chiffres qui font réfléchir
|
25% des faillites dues à des problèmes de trésorerie |
56 jours délai moyen de paiement clients (vs 30 jours légaux) |
3 mois de réserve recommandée pour être serein |
Les 5 causes principales des problèmes de trésorerie
| Cause | Description | Solution |
|---|---|---|
| 1. Retards de paiement clients | Clients qui paient à 60-90 jours au lieu de 30 | Acomptes + relances rapides |
| 2. Pas d'acompte | Vous avancez tout et attendez la fin pour être payé | Acompte 30-50% systématique |
| 3. Mauvaise estimation des charges | Vous oubliez certaines charges (URSSAF, impôts...) | Tableau de trésorerie prévisionnel |
| 4. Impayés | Des clients qui ne paient jamais | Vérification clients + procédures de recouvrement |
| 5. Croissance trop rapide | Trop de chantiers = trop d'avances de trésorerie | Croissance maîtrisée + financement adapté |
PARTIE 1 : Créer votre tableau de trésorerie
Un tableau de trésorerie vous permet de voir d'un coup d'œil l'argent qui rentre, l'argent qui sort, et votre solde à chaque instant.
Le tableau de trésorerie simplifié
Voici un modèle simple que vous pouvez reproduire sur Excel ou Google Sheets :
| Catégorie | Janvier | Février | Mars | Avril |
|---|---|---|---|---|
| ENTRÉES D'ARGENT | ||||
| Acomptes reçus | 3 000€ | 4 500€ | 2 000€ | 5 000€ |
| Paiements factures | 8 000€ | 6 000€ | 12 000€ | 7 000€ |
| TOTAL ENTRÉES | 11 000€ | 10 500€ | 14 000€ | 12 000€ |
| SORTIES D'ARGENT | ||||
| Achats matériaux | -4 000€ | -5 500€ | -3 000€ | -6 000€ |
| Charges fixes (loyer, assurances...) | -1 200€ | -1 200€ | -1 200€ | -1 200€ |
| URSSAF / Cotisations | -1 800€ | -1 800€ | -1 800€ | -1 800€ |
| Carburant + déplacements | -400€ | -450€ | -500€ | -400€ |
| Téléphone, logiciels, abonnements | -100€ | -100€ | -100€ | -100€ |
| Rémunération (vous) | -2 500€ | -2 500€ | -2 500€ | -2 500€ |
| TOTAL SORTIES | -10 000€ | -11 550€ | -9 100€ | -12 000€ |
| SOLDE DU MOIS | +1 000€ | -1 050€ | +4 900€ | 0€ |
| TRÉSORERIE CUMULÉE | 6 000€ | 4 950€ | 9 850€ | 9 850€ |
(Solde initial janvier : 5 000€)
✅ L'intérêt du tableau : Vous voyez que février sera difficile (sorties > entrées). Vous pouvez anticiper : relancer un client, décaler un paiement fournisseur, etc.
Comment remplir votre tableau
Pour les ENTRÉES :
- ✅ Listez les acomptes à recevoir (devis signés en attente)
- ✅ Listez les factures à encaisser (déjà émises)
- ✅ Estimez les nouveaux chantiers (prudemment !)
- ✅ Règle d'or : Ne comptez QUE ce qui est quasi-certain
Pour les SORTIES :
- ✅ Listez toutes vos charges fixes (identiques chaque mois)
- ✅ Estimez vos achats matériaux (selon le planning chantiers)
- ✅ N'oubliez pas les charges trimestrielles ou annuelles (URSSAF, impôts, assurances...)
- ✅ Prévoyez une marge pour les imprévus (+10%)
Les charges à ne JAMAIS oublier
| Charge | Fréquence | Montant type |
|---|---|---|
| URSSAF / Cotisations sociales | Mensuel ou trimestriel | ~22% du CA (auto-entrepreneur) |
| Assurance décennale | Annuel (ou mensuel) | 800-3 000€/an selon métier |
| Assurance véhicule pro | Mensuel ou annuel | 80-150€/mois |
| RC Pro (si séparée) | Annuel | 200-500€/an |
| CFE (Cotisation Foncière Entreprises) | Annuel (décembre) | 200-1 000€/an selon commune |
| Impôt sur le revenu | Mensuel (prélèvement) | Variable selon revenus |
| TVA à reverser (si assujetti) | Mensuel ou trimestriel | TVA collectée - TVA déductible |
| Expert-comptable | Mensuel | 80-150€/mois |
| Logiciels (Synobat, etc.) | Mensuel | 10-50€/mois |
| Téléphone pro | Mensuel | 20-50€/mois |
| Entretien / contrôle technique véhicule | 1-2x par an | 300-800€/an |
| Formation continue (CFP) | Variable | Financé par votre contribution |
💡 Astuce : Provisionnez les charges annuelles chaque mois. Exemple : Assurance décennale de 1 800€/an → Mettez 150€/mois de côté. Quand l'échéance arrive, vous avez l'argent.
PARTIE 2 : Les 7 règles d'or de la trésorerie saine
Règle #1 : Toujours demander un acompte
C'est LA règle la plus importante. L'acompte doit couvrir au minimum vos achats de matériaux.
| Montant du chantier | Acompte recommandé |
|---|---|
| < 1 000€ | 30% |
| 1 000€ - 5 000€ | 40% |
| 5 000€ - 15 000€ | 40% + étapes intermédiaires |
| > 15 000€ | 30% + 30% + 20% + 20% |
Règle #2 : Facturer IMMÉDIATEMENT
Ne laissez pas passer une semaine entre la fin du chantier et l'envoi de la facture.
- ✅ Idéal : Facture envoyée le jour même
- ⚠️ Acceptable : Facture envoyée sous 48h
- ❌ À éviter : Facture envoyée "quand j'aurai le temps"
Avec un logiciel de facturation, vous transformez votre devis en facture en 1 clic depuis votre téléphone.
Règle #3 : Relancer dès le premier jour de retard
Plus vous attendez, moins vous avez de chances d'être payé :
- Relance à J+1 : 90% de chances d'être payé rapidement
- Relance à J+30 : 70% de chances
- Relance à J+90 : 50% de chances
- Relance à J+180 : 25% de chances
Automatisez vos relances avec un logiciel pour ne plus y penser.
Règle #4 : Séparer compte pro et compte perso
Même si ce n'est pas obligatoire pour les auto-entrepreneurs sous un certain seuil, c'est INDISPENSABLE pour bien gérer.
Avantages :
- ✅ Vision claire de votre trésorerie pro
- ✅ Pas de mélange avec vos dépenses perso
- ✅ Comptabilité simplifiée
- ✅ Plus professionnel vis-à-vis des clients
Règle #5 : Provisionner les charges futures
Chaque mois, mettez de côté :
- ✅ 25-30% de votre CA pour les charges sociales et fiscales
- ✅ 10% pour les imprévus et la réserve de sécurité
✅ Méthode simple : À chaque encaissement, transférez immédiatement 30% sur un compte d'épargne dédié. Cet argent n'est plus "disponible" pour vos dépenses courantes.
Règle #6 : Négocier les délais fournisseurs
Plus vos fournisseurs vous accordent de délais, mieux c'est pour votre trésorerie.
Comment obtenir de meilleurs délais :
- ✅ Ouvrez un compte pro chez votre négoce (Point P, Gedimat...)
- ✅ Payez toujours à temps pour établir la confiance
- ✅ Après 6-12 mois, demandez un passage de 30 à 45 ou 60 jours
- ✅ Concentrez vos achats chez un fournisseur principal (pouvoir de négociation)
Règle #7 : Constituer un matelas de sécurité
L'objectif : avoir 2-3 mois de charges fixes en réserve.
Comment calculer :
- Listez vos charges fixes mensuelles (loyer, assurances, URSSAF, rémunération minimale...)
- Multipliez par 3
- C'est votre objectif de réserve
Exemple :
- Charges fixes mensuelles : 4 000€
- Réserve recommandée : 4 000 × 3 = 12 000€
💡 Comment y arriver : Mettez 10% de chaque encaissement de côté jusqu'à atteindre l'objectif. Ensuite, maintenez ce niveau. Ce matelas vous permettra de traverser un mois difficile sans stress.
PARTIE 3 : Anticiper les périodes difficiles
Les périodes à risque pour les artisans
| Période | Risque | Solution |
|---|---|---|
| Janvier | Peu de nouveaux chantiers après les fêtes | Prospecter en novembre-décembre |
| Août | Clients en vacances, paiements retardés | Relancer avant les vacances, garder du cash |
| Septembre | Beaucoup de charges (rentrée, régularisations) | Provisionner pendant l'été |
| Décembre | CFE à payer + 13ème mois + fêtes | Provisionner la CFE chaque mois |
| Après un gros chantier | "Trou" dans le planning | Toujours prospecter, même quand vous êtes plein |
Les signaux d'alerte à surveiller
Votre trésorerie va mal si :
- 🚨 Vous êtes régulièrement à découvert en fin de mois
- 🚨 Vous devez décaler le paiement de certains fournisseurs
- 🚨 Vous ne pouvez pas vous verser votre rémunération certains mois
- 🚨 Vous devez puiser dans votre épargne perso
- 🚨 Vous acceptez des chantiers mal payés "pour faire rentrer du cash"
- 🚨 Vous avez des agios bancaires récurrents
Si vous reconnaissez 2 ou 3 de ces signaux, il est temps d'agir !
PARTIE 4 : Que faire en cas de trou de trésorerie ?
Malgré tout, vous vous retrouvez en difficulté ? Voici les solutions par ordre de priorité.
Solution #1 : Accélérer les encaissements (immédiat)
- ✅ Relancez TOUS vos impayés immédiatement (téléphone + email)
- ✅ Proposez un escompte pour paiement rapide : "-3% si paiement sous 48h"
- ✅ Facturez les travaux en cours même si non terminés (situation intermédiaire)
- ✅ Demandez des acomptes sur les prochains chantiers signés
Solution #2 : Ralentir les décaissements (immédiat)
- ✅ Négociez un délai avec vos fournisseurs : "Pouvez-vous me laisser 15 jours de plus ?"
- ✅ Reportez les achats non urgents
- ✅ Étalez le paiement de certaines charges (URSSAF, assurances...)
- ✅ Réduisez votre rémunération temporairement
Solution #3 : Le découvert autorisé (court terme)
Négociez un découvert autorisé avec votre banque AVANT d'en avoir besoin.
- Montant recommandé : 1-2 mois de charges fixes
- Coût : ~15-20% d'intérêts annuels (cher, mais moins que le découvert non autorisé)
- Avantage : Filet de sécurité pour les coups durs
Solution #4 : L'affacturage (court terme)
C'est quoi ? Vous cédez vos factures à un organisme (le "factor") qui vous avance immédiatement 80-90% du montant. Le factor se charge du recouvrement.
Avantages :
- ✅ Cash immédiat
- ✅ Plus besoin de relancer les clients
- ✅ Protection contre les impayés (selon formule)
Inconvénients :
- ❌ Coût : 1-3% du montant des factures
- ❌ Souvent réservé aux entreprises avec un CA minimum
Solution #5 : Le prêt de trésorerie (moyen terme)
Un crédit court terme (6-24 mois) pour passer un cap difficile.
Où le demander :
- Votre banque habituelle
- BPI France (prêts aux TPE)
- Plateformes de crédit pro en ligne (October, Younited Credit...)
Conseil : Demandez AVANT d'être en difficulté. Une banque prête plus facilement à quelqu'un qui anticipe qu'à quelqu'un qui est déjà au fond du trou.
Solution #6 : Les aides et dispositifs de soutien
| Dispositif | Pour qui | Comment |
|---|---|---|
| Délai de paiement URSSAF | Tous | Demande en ligne sur urssaf.fr |
| Délai de paiement impôts | Tous | Demande au SIE (Service des Impôts) |
| Médiation du crédit | Refus de crédit bancaire | mediateurducredit.fr |
| Fonds d'Action Sociale CMA | Artisans en difficulté | Contactez votre CMA |
| Prêt d'honneur | Créateurs, repreneurs | Initiative France, Réseau Entreprendre |
Solution #7 : Se faire accompagner
Si la situation est vraiment difficile, faites-vous aider :
- ✅ Votre expert-comptable : Analyse de la situation et solutions
- ✅ Votre CMA : Conseils gratuits aux artisans
- ✅ CIP (Centre d'Information sur la Prévention des difficultés) : Accompagnement confidentiel et gratuit
- ✅ Médiateur des entreprises : En cas de litige avec un client ou fournisseur
Checklist trésorerie saine
✅ Vérifiez votre situation
Organisation
- ☐ J'ai un compte bancaire pro séparé
- ☐ J'ai un tableau de trésorerie à jour
- ☐ Je connais mes charges fixes mensuelles
- ☐ Je provisionne 25-30% de chaque encaissement pour les charges
Encaissements
- ☐ Je demande systématiquement un acompte (30-50%)
- ☐ Je facture le jour même de la fin du chantier
- ☐ Je relance dès le premier jour de retard
- ☐ Je connais l'état de toutes mes factures (payées/en attente/en retard)
Sécurité
- ☐ J'ai un matelas de sécurité (2-3 mois de charges)
- ☐ J'ai un découvert autorisé en place
- ☐ Je connais les options de financement disponibles
Anticipation
- ☐ J'anticipe les périodes creuses (été, janvier...)
- ☐ Je continue à prospecter même quand je suis plein
- ☐ Je révise mon tableau de trésorerie chaque semaine
Conclusion : La trésorerie, ça se pilote !
Une trésorerie saine, ce n'est pas de la chance, c'est de la méthode. En appliquant les principes de ce guide, vous allez :
- ✅ Anticiper les difficultés au lieu de les subir
- ✅ Dormir tranquille en sachant que vos charges sont couvertes
- ✅ Éviter les frais de découvert et d'agios
- ✅ Pouvoir investir dans votre entreprise (matériel, formation...)
- ✅ Traverser les coups durs sans paniquer
Les 3 actions à faire CETTE SEMAINE :
- Créez votre tableau de trésorerie (même simple sur Excel)
- Listez toutes vos charges fixes et vérifiez que vous les provisionnez
- Relancez toutes vos factures en retard
Gardez le contrôle de votre trésorerie avec Synobat
Suivi des paiements en temps réel, relances automatiques, tableau de bord financier... Tout pour ne plus jamais être pris au dépourvu.
Essayer gratuitement →✓ Suivi paiements • ✓ Relances auto • ✓ Tableau de bord • ✓ Sans engagement
Article mis à jour en janvier 2026 • Conseils financiers à titre informatif
